![\"\"](\"https:\/\/i0.wp.com\/barradecomercio.org\/wp-content\/uploads\/2014\/07\/M_noticias_8_RIESGOS_comercio_exterior.jpg?resize=2180%2C1232&ssl=1\")
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El \u00a0comercio internacional \u00a0de cualquier tipo puede ser complejo, sobre todo si no cuentas con el conocimiento y la orientaci\u00f3n correcta. A continuaci\u00f3n y poco a poco te proporcionaremos una visi\u00f3n completa de la terminolog\u00ed\u00ada y los retos que se presentan en la log\u00ed\u00adstica de la negociaci\u00f3n en \u00a0mercados extranjeros. Comenzaremos por presentarte 3 de los 8 \u00a0riesgos del comercio internacional.<\/p>\n
Transacci\u00f3n comercial internacional: \u00bfEn qu\u00e9 consiste?<\/strong><\/p>\n Como un \u00a0exportador o importador<\/strong>, una vez que est\u00e9s convencido de que has encontrado un producto para un mercado adecuado, hay un orden general de eventos que puedes esperar a seguir para una transacci\u00f3n internacional.<\/p>\n Todo el \u00a0comercio exterior \u00a0 \u00a0implica cierto riesgo, pero el comercio internacional presenta algunos elementos adicionales y complicaciones. Hay varias formas de manejar estos riesgos, pero primero necesitas estar al tanto de lo que puedes hacer frente. Los riesgos pueden estar relacionados con:<\/p>\n Algunos pa\u00ed\u00adses son generalmente considerados como inestables o tienen malas calificaciones de cr\u00e9dito. Ser\u00ed\u00ada claramente insensato por parte de una empresa,comercializar<\/strong> \u00a0con esos pa\u00ed\u00adses que tienen condiciones de poner en riesgo los bienes y los pagos.<\/p>\n Los riesgos pueden minimizarse con el uso de \u00a0cartas de cr\u00e9dito documentarias, que idealmente deben de ser confirmadas por un banco independiente.<\/p>\n Otras complicaciones pueden surgir si un pa\u00ed\u00ads repentinamente introduce controles de cambios, es la restricci\u00f3n de la capacidad de pago del importador al exportador; a veces es posible asegurarse contra este riesgo, pero a menudo no es rentable. Visita tambi\u00e9n:Tipos de cartas de cr\u00e9dito<\/p>\n Las \u00a0tasas de cambio<\/strong> \u00a0son vol\u00e1tiles. Si se mueven de manera desfavorable, puede tener un impacto negativo en tus finanzas, en el costo de las importaciones y el valor ganado de la exportaci\u00f3n de bienes y servicios. Para muchas empresas, el principal problema es la incertidumbre del cambio de tasa y la reacci\u00f3n adversa de efectos en cadena que esto puede tener en la rentabilidad y en el flujo de efectivo. Esta es una gran preocupaci\u00f3n para las empresas que hacen negocios en el extranjero.<\/p>\n Algunas instituciones financieras y bancos pueden ayudar a las organizaciones de todo tipo y tama\u00f1o con sus necesidades de divisas. Tales como ayudar a mover el dinero entre diferentes monedas a precios competitivos, o garantizar los tipos de cambio m\u00e1s conocidos para futuras transacciones para ayudar a identificar los riesgos de cambio que enfrentan a un plazo m\u00e1s largo.<\/p>\n Los especialistas pueden trabajar con organizaciones para ayudarles a cuantificar y gestionar estos \u00a0riesgos<\/strong>, dejando que se centren en lo que hacer mejor: la gesti\u00f3n de sus negocios.<\/p>\n Localizar un socio comercial potencial puede ser desalentador. Algunas fuentes \u00fatiles de informaci\u00f3n puedes encontrarlas a trav\u00e9s de los siguientes canales:<\/p>\n El \u00e9xito del \u00a0comercio internacional<\/strong> \u00a0requiere de socios que son dignos de confianza y sean solventes, as\u00ed\u00ad como que cuenten con voluntad, por lo que es absolutamente esencial que el comerciante haga todas las preguntas necesarias sobre su posible socio.<\/p>\n Barra Nacional de Comercio Exterior ofrece informaci\u00f3n de Comercio Exterior actualizada, de Incoterms, consejos, asesor\u00ed\u00adas y cursos de exportaci\u00f3n e importaci\u00f3n para el emprendedor y empresario exportador e importador de M\u00e9xico y el mundo. Si estas interesado en comercio exterior y aduanas.<\/p>\n T\u00e9rminos de intercambio, tambi\u00e9n denominado Relaci\u00f3n real de intercambio, (en ingl\u00e9s terms of trade, TOT) es un t\u00e9rmino utilizado en econom\u00ed\u00ada y comercio internacional, para medir la evoluci\u00f3n relativa de los precios de las exportaciones y de las importaciones de un pa\u00ed\u00ads, y puede expresar asimismo la evoluci\u00f3n del precio de los productos exportados de los pa\u00ed\u00adses, calculado seg\u00fan el valor de los productos que importa, a lo largo de un per\u00ed\u00adodo, para saber si existen aumentos o disminuciones. Se habla de \u00abdeterioro de los t\u00e9rminos de intercambio \u00bb cuando el precio de los productos exportados tiende a disminuir comparado con el de los productos importados.<\/p>\n Los t\u00e9rminos de intercambio han sido utilizados a veces como indicador indirecto del bienestar social de un pa\u00ed\u00ads, aunque esta valoraci\u00f3n es muy cuestionable, es cierto que una mejora en los t\u00e9rminos de intercambio es obviamente algo positivo para un pa\u00ed\u00ads, porque eso significa que debe pagar menos por los productos que importa y por lo tanto puede comprar m\u00e1s cantidad de los mismos sin realizar un esfuerzo adicional.<\/p>\n Aquellos pagos que se realicen a terceros de otros pa\u00ed\u00adses por adquisiciones de bienes, con independencia de la naturaleza de los mismos y de la moneda en que se formalicen.<\/p>\n Dise\u00f1ar el modelo ideal para transferir fondos desde\/hacia el extranjero en varias divisas. \u00a0Opciones para personas f\u00ed\u00adsicas y morales que deseen recibir o enviar transferencias en d\u00f3lar americano y en otras divisas disponibles.<\/p>\n Para enviar \u00f3rdenes de Pago Internacionales: Para recibir \u00f3rdenes de Pago Internacionales: Otras modalidades de pagos internacionales:<\/strong><\/p>\n Mediante transferencia bancaria \u00f3 tal\u00f3n nominativo.<\/p>\n La transferencia bancaria \u00a0<\/strong>se tramitar\u00e1 a trav\u00e9s del formulario Impreso de Orden de Transferencia al Extranjero. El usuario deber\u00e1 cumplimentar los siguientes apartados:<\/p>\n \u00b7 Importe (indicando el tipo de moneda), Entidad Bancaria, Beneficiario, C\u00f3digo IBAN (C\u00f3digo internacional del banco\u2013s\u00f3lo en la Uni\u00f3n Europea-) m\u00e1s la cuenta corriente, C\u00f3digo SWIFT\/BIC\/SORT CODE, concepto (pago factura n \u00ba.., inscripci\u00f3n profesor\u00e2\u20ac\u00a6, etc.).<\/p>\n El tal\u00f3n nominativo<\/strong> \u00a0se tramitar\u00e1 a trav\u00e9s del formulario Impreso de Petici\u00f3n de Cheque Extranjero, en el que se indicar\u00e1 :<\/p>\n \u00b7 Importe (indicando el tipo de moneda), Beneficiario, Pa\u00ed\u00ads, Concepto.<\/p>\n Se tramitar\u00e1 a trav\u00e9s del Responsable de Gesti\u00f3n, quien cumplimentar\u00e1 el correspondiente expediente de retenci\u00f3n de cr\u00e9dito en Universitas XXI-Econ\u00f3mico, teniendo en cuenta las comisiones bancarias.<\/p>\n En ambos casos de adquisiciones de bienes, distinguiremos seg\u00fan el pago se realice a pa\u00ed\u00adses pertenecientes a la Uni\u00f3n Europea y al resto de pa\u00ed\u00adses.<\/p>\n Si el pago lo realizamos a pa\u00ed\u00adses de la Uni\u00f3n Europea, \u00a0<\/strong>con car\u00e1cter general las facturas emitidas por dichos pa\u00ed\u00adses no deben incluir I.V.A, no obstante el I.V.A. a pagar por la UJA, ser\u00e1 igualmente soportado por el Centro de Gasto que genere el gasto (salvo para el caso de que dicho I.V.A. sea deducible).<\/p>\n Si la moneda de pago es el EURO, el expediente de Universitas XXI-Econ\u00f3mico se cumplimentar\u00e1 por el importe que indique la factura o el documento justificativo, al que habr\u00e1 que a\u00f1adirle el porcentaje de I.V.A. que corresponda seg\u00fan la naturaleza del bien que se compra, as\u00ed\u00ad como, los gastos bancarios de tramitaci\u00f3n (porcentajes de \u00a0I.V.A.: 4%<\/strong> \u00a0para libros y revistas que cumplan las condiciones establecidas, \u00a0el 10%<\/strong> \u00a0para bienes destinados a la investigaci\u00f3n y \u00a021%<\/strong> \u00a0para el resto de bienes).<\/p>\n Si la factura correspondiese a pa\u00ed\u00adses de la Uni\u00f3n Europea que no tengan el Euro como moneda oficial, habr\u00e1 que tener en cuenta, igualmente en el expediente, el importe del I.V.A. que corresponda.<\/p>\n Para dar cumplimiento a las obligaciones que la UJA tiene con la Agencia Tributaria, en el caso de adquisici\u00f3n de bienes procedentes de pa\u00ed\u00adses de la Uni\u00f3n Europea \u00a0deber\u00e1n indicarse la clase de bien de que se trate el peso aproximado del mismo.<\/strong><\/p>\n Pago al resto de pa\u00ed\u00adses del mundo en cualquier moneda<\/strong>, el importe que se indique en el expediente de Universitas XXI-Econ\u00f3mico, deber\u00e1 ser lo m\u00e1s aproximado posible, teniendo en cuenta el valor al cambio de la moneda de que se trate. En estos pagos, habr\u00e1 que tener en cuenta igualmente los gastos bancarios de tramitaci\u00f3n y, en su caso, el I.V.A. correspondiente.<\/p>\n El delito m\u00e1s temido por las empresas en pa\u00ed\u00adses desarrollado es el fraude, a\u00fan frente a otros cr\u00ed\u00admenes como el terrorismo, el secuestro, el sabotaje y el hurto. Lejos de estar bajo control, este flagelo al parecer est\u00e1 adquiriendo fuerza, ayudado en gran parte por una mayor complejidad en los negocios, la creciente globalizaci\u00f3n de los movimientos de fondos, las dificultades impl\u00ed\u00adcitas en el trato con diferentes culturas y un mayor uso de tecnolog\u00ed\u00adas como el Internet. Todo ello ha llevado a una sensaci\u00f3n de mayor riesgo entre los empresarios de los m\u00e1s diversos sectores y pa\u00ed\u00adses.<\/p>\n Las compa\u00f1\u00ed\u00adas no se est\u00e1n protegiendo lo suficiente contra el fraude o los defraudadores se le est\u00e1n adelantando a los controles, especialmente en las \u00e1reas de sistemas y de compras.<\/p>\n De hecho, los fraudes m\u00e1s temidos son los que se hacen a trav\u00e9s de computadores y tarjetas de cr\u00e9dito. Despu\u00e9s se anotan otras \u00e1reas, como el robo de efectivo, fraudes en tesorer\u00ed\u00ada, fraudes en impuestos, fraudes en seguros y fraudes por negociaci\u00f3n directa.<\/p>\n Sin embargo, en todos los casos puede prevenirse y puede volver a ocurrir bajo las circunstancias actuales de control. \u00a0Un alto porcentaje de fraude cuenta con la participaci\u00f3n de empleados de las empresas en donde ocurre el hecho.<\/p>\n Actitud reactiva frente al fraude :<\/strong><\/p>\n La actitud de la gerencia frente al fraude suele ser reactiva. M\u00e1s de la mitad de los fraudes en las empresas son descubiertos por coincidencia, ya sea por informaci\u00f3n obtenida por medios externos, accidentes o cambios en la administraci\u00f3n, entre otros factores.<\/p>\n Falta de conocimiento del negocio :<\/strong><\/p>\n Por lo general, las directivas tienen un conocimiento <menos que bueno> de las operaciones en los negocios principales y, en menor grado, de sus operaciones en otros pa\u00ed\u00adses. As\u00ed\u00ad mismo, se observa cierta falta de coordinaci\u00f3n en lo que se refiere al manejo de la informaci\u00f3n entre las subsidiarias y la Casa Matriz.<\/p>\n Los directivos tienden a delegar la responsabilidad de implementar controles para prevenir grandes fraudes. La mayor\u00ed\u00ada piensa que los auditores deben poder detectar los fraudes substanciales como parte de sus auditor\u00ed\u00adas normales, a la vez que no est\u00e1n dispuestos a pagar m\u00e1s por pasarle la responsabilidad a sus auditores.<\/p>\n Lo anterior sugiere que la gerencia debe asumir plenamente la responsabilidad o admitir que en el momento se le est\u00e1 delegando a la gente equivocada.<\/p>\n Los controles no siempre sirven.<\/strong><\/p>\n Se piensa que los altos directivos pueden sobrepasar los controles. Un alto directivo o gerente que busque realizar un gran fraude puede sobrepasar los controles internos establecidos.<\/p>\n M\u00ed\u00adnima parte de las empresas que han tenido casos de fraude los han denunciado. En lo que respecta a las empresas que no denunciaron los fraudes, los costos, el temor a que el caso afectara su imagen y la incertidumbre con respecto a los resultados son las principales razones para no hacerlo.<\/p>\n La acci\u00f3n de las autoridades frente al fraude :<\/strong><\/p>\n La gran mayor\u00ed\u00ada, considera que las cortes (el sistema judicial) no entienden la complejidad de los principales casos de fraude y, por lo tanto, no fallan de manera satisfactoria.<\/p>\n ESTRATEGIAS EFECTIVAS CONTRA EL FRAUDE<\/strong><\/p>\n A continuaci\u00f3n se presentan estrategias que, por su efectividad, han venido ganando importancia en la lucha contra el fraude, seg\u00fan la experiencia de los encuestados.<\/p>\n \u00b7 La capacitaci\u00f3n de los empleados : Es imperativa, especialmente en lo que se refiere al manejo de sistemas, ya que una deficiencia en esta \u00e1rea puede ser desastrosa.<\/p>\n \u00b7 La delaci\u00f3n de los empleados de la misma compa\u00f1\u00ed\u00ada o la informaci\u00f3n an\u00f3nima : Ello ha llevado a la creaci\u00f3n de l\u00ed\u00adneas telef\u00f3nicas (hot-lines) u oficiales d la compa\u00f1\u00ed\u00ada, que operan fuera del negocio.<\/p>\n \u00b7 El intercambio de informaci\u00f3n entre compa\u00f1\u00ed\u00adas, ya sea por sector o por ubicaci\u00f3n geogr\u00e1fica. Se debe obrar con cautela, ya que si se discute abiertamente puede implicar acciones contra la empresa por difamaci\u00f3n.<\/p>\n \u00b7 El dise\u00f1o e implementaci\u00f3n de pol\u00ed\u00adticas claras de prevenci\u00f3n, detecci\u00f3n e informaci\u00f3n de casos dentro de la misma compa\u00f1\u00ed\u00ada. Muchos fraudes se podr\u00ed\u00adan evitar con la planeaci\u00f3n y sistemas de control adecuados.<\/p>\n \u00b7 Establecimiento de leyes sencillas contra el fraude. Los abogados defensores tienden a complicar los casos en las cortes.<\/p>\n \u00b7 Ayudarle a la gerencia a minimizar la ocurrencia del fraude mediante el establecimiento y mantenimiento, por parte de la gerencia, de controles internos efectivos.<\/p>\n \u00b7 Trabajar con la gerencia para desarrollar y cumplir los procedimientos de detecci\u00f3n de fraude.<\/p>\n \u00b7 Ayudarle a la gerencia para concientizar a los empleados de la compa\u00f1\u00ed\u00ada sobre las caracter\u00ed\u00adsticas del fraude y los pasos a seguir para informar sobre un posible fraude.<\/p>\n \u00b7 Investigar los indicios de un posible fraude o de actividades potencialmente fraudulentas identificadas por medio de auditor\u00ed\u00adas interna, sin importar si dichos fraudes est\u00e1n dirigidos hacia la compa\u00f1\u00ed\u00ada o hacia sus clientes.<\/p>\n \u00b7 Instituir procedimientos previos de investigaci\u00f3n del fraude.<\/p>\n \u00b7 Administrar el plan de prevenci\u00f3n del fraude en la compa\u00f1\u00ed\u00ada de conformidad con lo requisitos reglamentarios.<\/p>\n NORMATIVIDAD INTERNACIONAL Y TIPIFICACION<\/b><\/p>\n DE LOS DELITOS Y EL FRAUDE<\/b><\/p>\n \u00a0<\/b><\/p>\n Testaferrato<\/p>\n Lavado e Dinero y Activos<\/p>\n Enriquecimiento il\u00ed\u00adcito<\/p>\n Contrabando<\/p>\n Receptaci\u00f3n<\/p>\n Encubrimiento<\/p>\n Complicidad<\/p>\n Competencia desleal<\/p>\n Dumping<\/p>\n Usura<\/p>\n Evasi\u00f3n de impuestos<\/p>\n Absorci\u00f3n<\/p>\n Desviaci\u00f3n de cr\u00e9dito<\/p>\n Captaci\u00f3n masiva indebida<\/p>\n Reserva Bancaria<\/p>\n <\/p>\n <\/td>\n <\/p>\n Prevaricato<\/p>\n Peculado<\/p>\n Cohecho<\/p>\n Concusi\u00f3n<\/p>\n Colusi\u00f3n<\/p>\n Contrataci\u00f3n indebida<\/p>\n Tr\u00e1fico de influencias<\/p>\n Abuso de Autoridad<\/p>\n Abuso de confianza<\/p>\n Usurpaci\u00f3n<\/p>\n Hurto<\/p>\n Estafa<\/p>\n Extorsi\u00f3n<\/p>\n Chantaje<\/td>\n<\/tr>\n – Contra el patrimonio Natural y Econ\u00f3mico<\/p>\n – El delito inform\u00e1tico<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n Quienes importen mercanc\u00ed\u00adas est\u00e1n obligados al cumplimiento de las siguientes disposiciones: Obtener la informaci\u00f3n, documentaci\u00f3n y medios de prueba necesarios para comprobar el pa\u00ed\u00ads de origen y de procedencia de las mercanc\u00ed\u00adas, para efectos de preferencias arancelarias, marcado de pa\u00ed\u00ads de origen, aplicaci\u00f3n de cuotas compensatorias, cupos y otras medidas establecidas conforme a la Ley de Comercio Exterior y tratados internacionales de los que M\u00e9xico sea parte y proporcionarlos a las autoridades aduaneras cuando \u00e9stas lo requieran.<\/p>\n Entregar al agente o apoderado aduanal que promueva el despacho de las mercanc\u00ed\u00adas una manifestaci\u00f3n escrita, bajo protesta de decir verdad, con los elementos que permitan determinar el valor en aduana de las mercanc\u00ed\u00adas. Deber\u00e1 conservar copia de dicha manifestaci\u00f3n, obtener la informaci\u00f3n, documentaci\u00f3n y otros medios de prueba necesarios para comprobar que el valor declarado ha sido determinado de conformidad con las disposiciones aplicables de la Ley Aduanera y proporcionarlos a las autoridades aduaneras cuando \u00e9stas lo requieran.<\/p>\n Trat\u00e1ndose de despachos en los que intervenga un agente aduanal, los contribuyentes que se encuentren inscritos y activos en el Padr\u00f3n de Importadores y que cuenten con FIEL vigente, deber\u00e1n registrar o revocar electr\u00f3nicamente ante la Administraci\u00f3n General de Aduanas el documento mediante el cual se confiere el encargo a los agentes aduanales para que act\u00faen como sus consignatarios o mandatarios y puedan realizar sus operaciones, utilizando el formato electr\u00f3nico denominado Encargo conferido al agente aduanal para realizar operaciones de comercio exterior o la revocaci\u00f3n del mismo, el cual se encuentra disponible en la p\u00e1gina electr\u00f3nica www.sat.gob.mx, secci\u00f3n Servicio al Contribuyente, apartado Padr\u00f3n de importadores, a efecto de que se les habilite o deshabilite en los t\u00e9rminos mencionados. Para mayor informaci\u00f3n sobre el tr\u00e1mite, dar clic aqu\u00ed\u00ad.<\/p>\n Estar inscritos en el padr\u00f3n de importadores y en su caso, en el Padr\u00f3n de Importadores de Sectores Espec\u00ed\u00adficos que est\u00e1n a cargo del Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria, para lo cual deber\u00e1n encontrarse al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, as\u00ed\u00ad como acreditar ante las autoridades aduaneras que se encuentran inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes y cumplir con los dem\u00e1s requisitos que establezca el Reglamento de la Ley Aduanera y los que establezca el Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria mediante reglas. Para mayor informaci\u00f3n sobre el tr\u00e1mite, de clic aqu\u00ed\u00ad.<\/p>\n Est\u00e1n obligadas al pago del impuesto al valor agregado, las personas f\u00ed\u00adsicas y las morales que, en territorio nacional, realicen los actos o actividades siguientes:<\/p>\n Enajenen bienes. El contribuyente pagar\u00e1 en las oficinas autorizadas la diferencia entre el impuesto a su cargo y el que le hubieran trasladado o el que \u00e9l hubiese pagado en la importaci\u00f3n de bienes o servicios, siempre que sean acreditables. En su caso, el contribuyente disminuir\u00e1 del impuesto a su cargo, el impuesto que se le hubiere retenido.<\/p>\n El impuesto<\/strong><\/p>\n Los impuestos son prestaciones, hoy por lo regular en dinero, al Estado y dem\u00e1s entidades de derecho p\u00fablico, que las mismas reclaman, en virtud de su poder coactivo, en forma y cuant\u00ed\u00ada determinadas unilateralmente y sin contraprestaci\u00f3n especial con el fin de satisfacer las necesidades colectivas.<\/p>\n El impuesto es una prestaci\u00f3n tributaria obligatoria, cuyo presupuesto de hecho no es una actividad del Estado referida al obligado y destinada a cubrir los gastos p\u00fablicos.<\/p>\n El impuesto es la prestaci\u00f3n de dinero o en especie que establece el Estado conforme a la ley, con car\u00e1cter obligatorio, a cargo de personas f\u00ed\u00adsicas y morales para cubrir el gasto p\u00fablico y sin que haya para ellas contraprestaci\u00f3n o beneficio especial, directo e inmediato.<\/p>\n Sujetos del impuesto<\/strong><\/p>\n El primer elemento que interviene en una relaci\u00f3n tributaria es el sujeto. El sujeto es de dos clases, un sujeto activo y uno pasivo.<\/p>\n Dentro de la organizaci\u00f3n del Estado Mexicano, los sujetos activos son: la Federaci\u00f3n, las Entidades locales y los Municipios.<\/p>\n Son sujetos activos porque tiene el derecho de exigir el pago de tributos; pero no tienen todos la misma amplitud; la Federaci\u00f3n y las Entidades, salvo aquellas limitaciones constitucionales que analizaremos en su oportunidad, pueden establecer los impuestos que consideren necesarios para cubrir sus presupuestos; en cambio, el Municipio s\u00f3lo tiene la facultad de recaudarlos.<\/p>\n Teniendo en cuenta la diferencia explicada podemos decir que la Federaci\u00f3n y las Entidades locales tienen soberan\u00ed\u00ada tributaria plena. Los Municipios tienen soberan\u00ed\u00ada tributaria subordinada.<\/p>\n Sujeto pasivo es la persona que legalmente tiene la obligaci\u00f3n de pagar el impuesto. En este \u00faltimo punto es necesario verificar la legislaci\u00f3n del pa\u00ed\u00ads de destino ya que el objeto del impuesto es tambi\u00e9n obligar al pago del impuesto a extranjeros que generan riqueza en dicho pa\u00ed\u00ads, como el ISR o el IVA.<\/p>\n\n
1. El pa\u00ed\u00ads con el que est\u00e1s negociando<\/span><\/h3>\n
2. Divisas<\/span><\/h3>\n
3. La elecci\u00f3n de un socio comercial<\/span><\/h3>\n
\n
4. T\u00e9rminos de intercambio<\/span><\/h3>\n
5. Pago<\/span><\/h3>\n
\nTener previamente contratada una cuenta de cheques (Aplica tanto env\u00ed\u00ados como transacciones recibidas).
\nConocer el n\u00famero de cuenta, nombre y direcci\u00f3n de la persona f\u00ed\u00adsica o moral a la cual enviar\u00e1 los fondos.
\nConocer el nombre, direcci\u00f3n y c\u00f3digo del banco en donde se encuentra la cuenta de la persona f\u00ed\u00adsica o moral a la cual enviar\u00e1 los fondos.<\/p>\n
\nTener previamente contratada una cuenta de cheques (Aplica tanto env\u00ed\u00ados como transacciones recibidas).
\nProporcionar los datos SWIFT del banco quien recibir\u00e1 el monto del pago desde el extranjero.<\/p>\n6. Fraude<\/span><\/h3>\n
\n\n
\n \u00a0Marco General de Delitos tipificados en los C\u00f3digos Penales<\/b><\/td>\n<\/tr>\n \n <\/p>\n <\/p>\n \n \u00b7<\/span> \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/span>Clasificaci\u00f3n del delito<\/b><\/td>\n<\/tr>\n \n \u00a0– Contra la fe y la administraci\u00f3n p\u00fablica<\/p>\n 7. Aduanas, controles y licencias nacionales<\/span><\/h3>\n
\nLlevar un sistema de control de inventarios en forma automatizada, que mantenga en todo momento el registro actualizado de los datos de control de las mercanc\u00ed\u00adas de comercio exterior, mismos que deber\u00e1n estar a disposici\u00f3n de la autoridad aduanera.<\/p>\n8. Impuestos locales<\/span><\/h3>\n
\nPresten servicios independientes.
\nOtorguen el uso o goce temporal de bienes.
\nImporten bienes o servicios.
\nEl impuesto se calcular\u00e1 aplicando a los valores que se\u00f1ala la Ley del IVA, la tasa del 16%. El impuesto al valor agregado en ning\u00fan caso se considerar\u00e1 que forma parte de dichos valores.<\/p>\nAtentamente,<\/div>\n<\/div>\nBarra Nacional de Comercio Exterior<\/div>\nwww.barradecomercio.org<\/h5>\n
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<\/a><\/p>\n